Строка 010 - Доход от выполнения
соглашения о разделе продукции - всего
Строка 020 - Стоимость прибыльной
продукции, принадлежащей налогоплательщику от выполнения соглашения
о разделе продукции
Строка 030 - Внереализационные
доходы
Строка 040 - Расходы, уменьшающие
налоговую базу
Строка 050 - Отрицательная величина
(или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов,
уменьшающая налоговую базу
Строка 060 - Налоговая база в целом по
организации
Строка 070 - Доля налоговой базы (%),
приходящейся на обособленное подразделение
Строка 080 - Налоговая база исходя из
доли
Строка 090 - Сумма исчисленного налога
на прибыль организации - всего
Строка 100 - в федеральный
бюджет
Строка 110 - в бюджет субъекта
Российской Федерации
Строка 120 - Сумма исчисленных
авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего
Строка 130 - в федеральный
бюджет
Строка 140 - в бюджет субъекта
Российской Федерации
Указывается доход налогоплательщика от выполнения СРП, представляющий собой сумму значений по строкам 020 и 030.
стр.010 = стр.020 + стр.030
Указывается стоимость прибыльной продукции, принадлежащей налогоплательщику, от выполнения СРП, определяемая на основании данных приложений N 1 и N 2 к Листу 02 в порядке, установленном статьей 346.38 НК РФ.
Указывается сумма внереализационных доходов за отчетный (налоговый) период, определяемых в соответствии со статьей 250 НК РФ.
Указывается сумма расходов, уменьшающих налоговую базу по налогу, которая включает в себя расходы, учитываемые в целях налогообложения в соответствии с главой 25 НК РФ и не включенные в состав возмещаемых расходов, определяемых в соответствии с положениями статьи 346.38 НК РФ. В указанную сумму расходов не включаются суммы налога на добычу полезных ископаемых.
Указывается сумма отрицательной величины (или ее часть) налоговой базы предыдущих налоговых периодов, уменьшающая налоговую базу текущего налогового периода. Значение по строке 050 Листа 02 должно соответствовать значению по строке 160 приложения N 4 к Листу 02.
стр.050 = стр.160 приложения № 4 к Листу 02
По строке 060 отражается общая сумма прибыли (убытка) от реализации товаров (работ, услуг) и внереализационных операций (строка 010 + строка 020 - строка 030 - строка 040 + строка 050).
стр.060 = стр.010 + стр.020 - стр.030 - стр.040 + стр.050
Указывается доля налоговой базы, приходящейся на обособленное подразделение организации по местонахождению участка недр. В случае если налогоплательщик имеет только одно обособленное подразделение по месту нахождения участка недр, предоставленного в пользование на условиях СРП, значение по строке 070 принимается равным 100%.
стр.070 = стр.010 + стр.020 - стр.030 - стр.040 + стр.050
Указывается налоговая база исходя из доли, приходящейся на обособленное подразделение, значение которой определяется как произведение значений по строкам 060 и 070 и деленная на 100 процентов.
стр.080 = стр.060 * стр.070 * 100%
Указывается общая сумма исчисленного налога, представляющая собой сумму значений по строкам 100 и 110.
стр.090 = стр.110 + стр.110
Значение по строке 100 определяется как произведение значения по строке 080 и значения налоговой ставки по налогу, подлежащему зачислению в федеральный бюджет.
стр.100 = стр.080 * на налоговую ставку
Значение по строке 110 определяется как произведение значения по строке 080 и значения налоговой ставки по налогу, подлежащему зачислению в бюджет субъекта РФ.
стр.110 = стр.080 * на налоговую ставку
Указывается сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период, определяемая как сумма значений по строкам 130 и 140.
стр.120 = стр.130 + стр.140
Значения по строке 130 определяется как значение показателя суммы исчисленного налога за предыдущий отчетный период данного налогового периода (стр. 100).
Значения по строке 140 определяется как значение показателя суммы исчисленного налога за предыдущий отчетный период данного налогового периода (стр.110).
(Приказ Минфина РФ от 07.04.2006 № 55н в ред. от 09.01.2007 № 2н)