Для заполнения отчета используются псевдонимы счетов. По умолчанию они имеют значения:
Псевдоним | Название псевдонима | Значение по умолчанию |
ЗАКОНРЕЗЕРВ | Резервы образованные в соответствии с законодательством | 82-01 "Резервы образованные в соответствии с законодательством" |
КРАТКЗАЙМЫ | Счета учета предоставленных краткосрочных займов | 58-03-02 "Предоставленные краткосрочные займы" |
КРАТКЦБ | Счета учета краткосрочных ценных бумаг | 58-02-03 "Краткосрочные векселя с дисконтом"; 58-02-04 "Краткосрочные векселя без дисконта" |
ЛИЗИНГОС | Счет учета основных средств, полученных в пользование за плату по договорам лизинга. | По умолчанию не заполнен. |
РАСЧВЕКСВЫД | Расчеты с поставщиками по векселям выданным | 60-03 "Расчеты с поставщиками по векселям выданным" |
РАСЧВЕКСПОЛУЧ | Расчеты с покупателями по векселям полученным | 62-03 "Расчеты с покупателями по векселям полученным" |
Перед составлением отчетности необходимо выполнить закрытие года (периода) в бухгалтерском учете. Оно проводится после того, как отражены все финансово-хозяйственные операции, начислены все необходимые налоги, определены финансовые результаты последнего месяца.
В обязательном порядке должны быть закрыты счета учета реализации и финансовых результатов - 90 "Продажи", 91 "Прочие доходы и расходы" и 99 "Прибыли и убытки". В конце года остаток со счета 99 списывается на счет 84 "Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)".