Для формирования информации в денежном выражении о наличии
денежных средств учреждений и хозяйственных операций, изменяющих
указанные объекты учета, применяются следующие группы счетов:
020110000 "Денежные средства на лицевых счетах учреждения в
органе казначейства";
020120000 "Денежные средства на счетах учреждения в кредитной
организации";
020130000 "Денежные средства в кассе учреждения".
(Приказ Министерства финансов РФ от 23.12.2010 N
183н)