| Номер п/п |
Код обозначения корректировки | Определение корректировки |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | С1 | сумма начисленного дисконта (премии) по ценным бумагам (значение корректировки равно сумме значений корректировок С1.1, С1.2 и С1.3) |
| 2 | С1.1 | сумма начисленного дисконта (премии) по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 3 | С1.2 | сумма начисленного дисконта (премии) по ценным бумагам и другим финансовым активам, удерживаемым до погашения, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 4 | С1.3 | сумма начисленного дисконта (премии) по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 5 | С2.1 | сумма начисленного дисконта (премии) по долговым ценным бумагам, выпущенным кредитной организацией, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 6 | С2.2 | разница между номинальной стоимостью и ценой размещения дисконтных долговых обязательств, выпущенных кредитной организацией, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 7 | С3.1 | чистая сумма переоценки ценных бумаг, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, отраженная на счетах доходов и расходов, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 8 | С3.2 | чистая сумма переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, отраженная на счетах собственных средств (капитала), на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 9 | С4.1 | балансовая стоимость кредитов, списанных в течение отчетного периода, в корреспонденции со счетами резерва на возможные потери по кредитам |
| 10 | С4.2 | балансовая стоимость прочих активов, списанных в течение отчетного периода, в корреспонденции со счетами резерва на возможные потери по прочим активам |
| 11 | С5 | общая балансовая стоимость ценных бумаг и других финансовых активов, переведенных в течение отчетного периода из категории "имеющихся в наличии для продажи" в категорию "удерживаемые до погашения" |
| 12 | С6 | общая балансовая стоимость ценных бумаг и других финансовых активов, переведенных в течение отчетного периода из категории "удерживаемых до погашения" в категорию "имеющиеся в наличии для продажи" |
| 13 | С9 | сумма требований по получению дивидендов по ценным бумагам по состоянию на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы по состоянию на начало отчетного периода (значение корректировки равно сумме значений корректировок С9.1 и С9.2) |
| 14 | С9.1 | сумма требований по получению дивидендов по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
| 15 | С9.2 | сумма требований по получению дивидендов по ценным бумагам и другим финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи |
| 16 | С10 | сумма дивидендов, полученных в течение отчетного периода по инвестициям в дочерние и зависимые (ассоциированные) организации |
| 17 | С11 | сумма взносов в уставный капитал в неденежной форме, отраженных на счетах по учету уставного капитала в течение отчетного периода (сумма указанной корректировки отражается со знаком "минус" в строках Разработочной таблицы, соответствующих виду активов, полученных в качестве взноса в уставный капитал (основные средства, ценные бумаги и тому подобное) |
| 18 | С12 | общая номинальная стоимость собственных акций (долей), выкупленных в течение отчетного периода, с учетом затрат по сделкам |
| 19 | С13 | общая номинальная стоимость собственных выкупленных акций (долей), реализованных в течение отчетного периода |
| 20 | С14 | сумма начисленных процентных (купонных) доходов. Корректировка состоит из следующих сумм: |
| 21 | С14.1 | сумма начисленных процентных доходов по кредитам и прочим размещенным средствам на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 22 | С14.2 | сумма начисленных процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, оцениваемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 23 | С14.3 | сумма начисленных процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 24 | С14.4 | сумма начисленных процентных (купонных) доходов по ценным бумагам, удерживаемым до погашения, на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 25 | С14.5 | сумма начисленных процентных доходов и начисленного дисконта по учтенным векселям на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 26 | С15 | сумма начисленных процентных (купонных) расходов по операциям по привлечению денежных средств и по выпущенным долговым обязательствам на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 27 | С16 | сумма прочих начисленных доходов на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 28 | С17 | сумма прочих начисленных расходов на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 29 | С20 | задолженность за вычетом требований по уплате налогов на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода (значение корректировки равно сумме значений корректировок С20.1 и С20.2) |
| 30 | С20.1 | задолженность по уплате налогов на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 31 | С20.2 | требования по возврату излишне уплаченных сумм налогов на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 32 | С21 | задолженность по выплате дивидендов на конец отчетного периода, за вычетом аналогичной суммы на начало отчетного периода |
| 33 | С22 | изменение в течение отчетного периода суммы резервов на возможные потери по кредитам |
| 34 | С23.1 | изменение в течение отчетного периода суммы резервов под обесценение некотируемых ценных бумаг и других финансовых активов с фиксированным сроком погашения из числа имеющихся в наличии для продажи |
| 35 | С23.2 | изменение в течение отчетного периода суммы резервов под обесценение ценных бумаг, удерживаемых до погашения |
| 36 | С24 | изменение за отчетный период суммы резервов на возможные потери по прочим активам |
| 37 | С25.1 | балансовая стоимость выбывших в течение отчетного периода ценных бумаг и других финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи |
| 38 | С25.2 | балансовая стоимость выбывших в течение отчетного периода ценных бумаг, удерживаемых до погашения |
| 39 | С26.1 | доходы за вычетом расходов от реализации в течение отчетного периода ценных бумаг и других финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи |
| 40 | С26.2 | доходы за вычетом расходов от реализации в течение отчетного периода ценных бумаг, удерживаемых до погашения |
| 41 | С27 | балансовая стоимость за вычетом накопленной амортизации по выбывшим в течение отчетного периода основным средствам и нематериальным активам |
| 42 | С28 | амортизационные отчисления за отчетный период по основным средствам и нематериальным активам |
| 43 | С29.1 | изменение в течение отчетного периода фонда переоценки основных средств, произошедшее в результате переоценки основных средств и нематериальных активов |
| 44 | С29.2 | сумма фонда переоценки основных средств, списанная в результате выбытия основных средств |
| 45 | С30 | значение корректировки равно разнице между значением корректировки С30.1 и значением корректировки С30.2 |
| 46 | С30.1 | сумма доходов от реализации основных средств и нематериальных активов |
| 47 | С30.2 | сумма расходов от реализации основных средств и нематериальных активов |
| 48 | С31 | нераспределенная прибыль, направленная в течение отчетного периода на увеличение уставного капитала, за вычетом суммы уменьшения уставного капитала в течение отчетного периода |
| 49 | С32 | суммы дивидендов, начисленные в течение отчетного периода |